近日，意大利物流行业再度成为焦点。意大利金融警察（Guardia di Finanza）针对运输、物流和仓储领域展开大规模执法行动，过去几个月内已查封价值数千万欧元的资产，多家知名物流企业涉嫌违规操作。
▍多家知名物流商涉嫌违规操作
此次行动的核心涉及多家知名物流运营商，这些企业被指控存在虚构合同、开具虚假发票以及非法用工等行为。2025年9月10日，意大利金融警察启动“Epicentro行动”，对十家公司和九名个人的资产及金融资源实施预防性查封。
调查由都灵检察官办公室监督，时间跨度为2018年至2023年，主要针对物流领域的两大企业集团——Postalcoop和Cargo Broker。值得注意的是，Cargo Broker已于2024年进入清算程序。
▍非法用工体系浮出水面
调查显示，这些企业通过构建非法用工体系，利用虚假服务合同降低劳动力成本，逃避税收和社会保险缴费。这一欺诈体系分为三个层级：
第一层是“蓄水池”公司，即空壳公司，名义上雇佣工人但不承担任何税费； 第二层是“过滤”公司，负责开具成本发票并掩盖真实业务关系； 第三层是客户公司，即大型物流运营商，业务覆盖皮埃蒙特、伦巴第等多个大区。
通过这一机制，客户公司得以使用廉价劳动力而无需承担实际税费。据估计，每年有超过两千名工人被卷入这一体系，主要集中在仓储和配送领域。
▍员工实际控制权存疑
尽管这些员工名义上受雇于中介公司，但实际控制权仍掌握在客户公司手中。客户公司不仅决定员工的工作时间和人数，还提供设备物资，甚至行使纪律处分权。
调查人员指出，这一体系不仅掩盖了非法用工形式，还给国家财政造成重大损失，同时为大型物流公司非法降低运营成本。
▍虚假发票金额超一亿欧元
通过对电子和纸质文件的分析，调查人员发现不实交易金额超过1亿欧元。所开具的发票记录的服务与实际用工情况严重不符。
都灵法院随后下令：
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- 对一家主要"过滤"公司实施司法监管（该公司员工超500人）
这些措施旨在限制犯罪活动影响，同时保障物流行业的运营连续性。
▍雷诺斯物流遭遇重创
就在两个月前的2025年7月，米兰检察院和金融警察又将目标对准了另一家行业巨头——雷诺斯物流公司（Rhenus Logistics）。
调查人员指控该公司采用虚构合同和空壳公司体系，掩盖实际用工关系并逃避税收。目前已被查封的资产价值超过4300万欧元。
调查显示，工人名义上受雇于外部公司，但实际上是在客户公司的完全控制下工作。文件显示宜家集团旗下公司为服务接收方，但调查人员强调该集团并非此次诉讼对象。
这已是全球物流运营商在意大利遭遇的又一打击。早在2024年7月，意大利金融警察就在洛迪查封了GXO分公司价值8390万欧元的资产，该分公司同样采用了类似欺诈手段。
▍物流行业成为重点监管领域
从GXO到雷诺斯物流，再到Postalcoop和Cargo Broker，这一系列案件表明意大利物流业仍是税收违规和非法用工行为的高发领域。
调查人员指出，问题不仅涉及空壳公司，还包括一些知名的全球物流运营商采用不正当手段降低成本。目前所有诉讼均处于初步阶段，遵循无罪推定原则。但这些案件可能对市场产生重大影响，包括企业声誉受损和供应链中断风险。 |